会计实习报告

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1、 会计会计电算化电算化实验总结实验总结 实验类别 会计会计电算化实验 实验时间 及地点 实 验 小 结 一会计软件介绍 会计软件是指专门用于完成会计工作的计算机应 用软件。其作用有助于会计核算的规范化，有助于带 动财务管理乃至企业管理的规范化，从而提升企业的 管理水平，提高企业的效益。另一方面，会计软件可 以提高会计核算的工作效率，降低会计人员在帐务处 理方面的工作强度，改变“重核算轻管理”的局面。减 少工作差错，便于帐务查询，等等。 会计核算系统是以帐务处理功能为核心，包括多 种功能的有机组合体。大部分的会计核算软件将会计 核算系统按功能划分为若干个相对独立的子系统，于 系统每一部分的功能简

2、单明了并相对独立，各子系统 的会计信息相互传递与交流。形成完整的会计核算系 统。会计核算软件中具备相对独立地完成会计数据输 入、处理和输出功能的各个部分，称之为会计核算软 件的功能模块。 而我们使用的用友 ERP-U8 财务会计软件作为中 国企业最佳经营管理平台的一个基础应用，包括总 账、应收款管理、 应付款管理、固定资产、UFO 报表、 网上银行、票据通、现金流量、网上报销、报账中心、 公司对账、财务分析、现金流量表、所得税申报等。 这些应用从不同的角度，帮助企业轻松实现从核算到 报表分析的全过程管理。 二实验内容及操作过程 （一） 、初始化流程：安装软件-初始化数据-启用帐套 1.在计算机

3、上安装财务软件 先安装 SQL2000 数据库，再安装财务软件。本次实 验中老师已帮忙安装好软件，学生不需自己安装了。 2.软件数据初始化 初始化：实际上就是手工帐的建帐。手工帐的建帐一 般是一个单位有一本总帐，若干本三栏式明细帐、多栏 式明细帐。总帐上设置好会计科目，贴上口曲纸、明细 帐按明细科目设置帐页，并贴上口曲纸。以上这所有的 总帐、明细帐在财务软件中反映在一个帐套中。一个帐 套包括了所有的总帐和明细帐。一个单位只需设置一个 帐套。 （1）建立一个帐套 （2）设置会计科目 （3）录入期初余额 （二） 、用友的日常工作流程：填制凭证-审核凭证-记 帐-结帐-报表 1.进入用友软件： 双击

4、桌面“企业门户”， 输入用户名： 例： “004” （张三） ， 输入密码“123”，进入软件。 2录入记帐凭证 单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭 证”，单击“填制凭证”，在这里录入记帐凭证。必须确保 录入的会计科目与业务必须一致。否则会导致出错。 3.审核记帐凭证 （1）先更换操作员，录入人员与审核人员不能是一个 人。 单击“系统”，单击“重注册”，输入用户名“001”，输入 密码“123”，进入软件。 （2） 审核凭证： 单击“业务”， 单击“财务会计”， 单击“总 帐”，单击“凭证”，单击“审核凭证”，点击菜单上的“审 核”按扭即可，下面会自动显示“审核人：001”

5、。 4.记帐 单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭 证”，单击“记帐”，根据系统提示操作即可，在一分钟之 内记帐完毕。 注：必须审核完的凭证才能记帐，不审核无法记帐。 5.结帐 月末所有的凭证记帐完毕后，才能结帐。 单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“期 末”，单击“结帐”，根据系统提示进行操作。 注： （1）结帐时所有的损益类科目（包括）明细科目余额 必须为 0 （2）结帐后凭证不允许再修改，但是可以查询，所以 一般不提倡结账。 6自动生成报表 （1）打开 UFO 报表： 结完帐后，单击“业务”，单击“财务会计”，单击“UFO 报表”，单击“文件”，选择“新

6、建” ，然后单击“格式” ， 选择“报表模板” ，选择“2007 年新会计报表”并选择自 己所需的报表。 利润表大致同上。 注：有些错误的报表公式，要修改报表的公式。 （2）打开现金流量表： 进行设计，并要拆分多借多贷会计分录。 （三） 、维护工作 1.反记帐 如果记帐后发现有一张凭证（如 10#）录错了，应先 反记帐（“恢复记帐前状态”） ， 然后取消 10#凭证的审核， 然后修改 10#凭证。 修改完后再审核，再记帐。 恢复记帐前状态的操作： 单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“对 帐”，此时同时按下“Ctrl+H”组合键，系统会提示“恢复记 帐前状态被激活”。 单击“业务”，单击“财务会计”，单击“总帐”，单击“凭 证”，单击“恢复记帐前状态”，系统可能要输入密码，输 入密码“123“，然后根据提示操作取消记帐。 取消审核：与审核凭证一样，只是审核的时候点击： 审核，此时点击：取消审核。 注：只能有本人才能取消审核：如 A 审核的凭证只能 有 A 才有权取消审核。 2反结帐 如果一个月结帐后发现有凭证错了，此时的操作顺序 是“反结