1、 企业资金循环调研实习企业资金循环调研实习 实习报告实习报告 班班 级级 学学 号号 姓姓 名名 专专 业业 财务管理财务管理 课程名称课程名称 中级财务管理中级财务管理 指导教师指导教师 工商管理系工商管理系 2012 年年 6 月月 财务管理实习报告财务管理实习报告 一一 实习时间实习时间：6 月 18 日6 月 21 日 第 19 周 二二 实习地点实习地点： 三三 实习报告：实习报告： 1实习公司简介实习公司简介 * 2 实习岗位简介实习岗位简介 此次实习的科室是财务科。全科一共 5 人，设有科长一名，科员四名，其中出纳两名， 成本会计一名，收入会计一名。在财务科，我们主要是帮会计以及
2、出纳进行基本的会计核算 以及数据的记录工作。由于以前并没有进行过实地的财务管理工作，经过此次的实习，跟着 财务科的工作人员进行财务方面的学习， 获益颇丰。 工作人员向我们介绍了作为一个财务人 员应该懂得的一些基本职责以及财务部的主要工作内容，主要包括以下几个方面： 参与 制定本公司财务制度及相应的实施细则。 参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估 中的财务分析工作 负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、 会计事务所等联络、沟通工作。 负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明 分析，向公司领导报告公司经营情况。负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。 负责公司
3、总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月 5 日前完成会计报表的编制， 并及时清理应收、应付款项。负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用 及保管，办理银行收付业务。 负责先进管理，审核收付原始凭证。负责编制银行收付 凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额， 并编制余额调节表。 负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作等。 3 实习内容实习内容 资金循环实习目的资金循环实习目的 通过企业资金循环调研实习， 使学生了解企业资金循环情况， 更好地理解企业资金循环 在经济活动中的重要地位；使学生巩固课堂上所学的专业知识，理论联系实际；了解企业资
4、 金循环的具体操作程序和方法， 掌握正确处理财务管理业务的能力和技巧； 通过本实习还可 以使学生增强分析问题、 解决问题的能力， 尽快适应毕业后财务管理工作的需要本周是对企 业营运资金循环管理的实习。 根据实习任务书的要求， 我们对本次的实习公司平运货运有限 公司的资金循环进行了一定程度上的了解。 资金循环资金循环内容内容简介简介 企业的整体资金循环过程可以分为三个阶段： 第一阶段， 是企业的货币资金经过流通过 程，购买回机器设备和原料、材料、燃料等生产资料，支付货币工资，这是保证生产资料和 劳动力相结合，使物质生产得以进行的前提条件。当这个过程结束时，资金便从货币形态转 化为生产形态。 第二阶段,进入生产过程,劳动者借助于劳动资料把劳动对象加工成为新的可 供销售的商品。在这一过程中，不仅保存了垫付的资金价值，而
