1、 1 关于在关于在 xxxx 有限公司有限公司从事出纳岗位的实习报告从事出纳岗位的实习报告 一、实习目的一、实习目的 将所学的知识进行融合消化，巩固、充实、加深、扩大所学知识的理论基础；提高运 用所学知识，解决实际问题的能力；初步掌握出纳岗位权限与职责；熟练运用计算机等工 具提高工作效率；养成严肃认真、诚实守信的工作作风。 二、实习单位及岗位介绍二、实习单位及岗位介绍 xxx 出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。详细地讲，出纳是 按照相关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及相关账务，保管库存现金、有 价证券、财务印章及相关票据等工作的总称。 1、应该熟悉相关的会计
2、法律，法规和现行的财经纪律，制度，政策。对违反规定的 开支有权拒绝受理，如果明知单位领导、会计主管人员的签证不合法、不真实还执行的， 将负连带责任。 2、在科室负责人领导下，做好银行存款、库存现金的收付，并随时记帐，做到帐款 日清月结。 3、逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。 4、做好各种有价证券、收据的购买、保管、收据存根的回收保管工作；按规定统一 管理银行帐户；按时编制工资名册和发放工资。 5、坚持原则，当收即收，当付即付；熟练细致，增高效率，杜绝差错；建立备忘录， 对收付款对象的特征，经济业务内容，金额至少有一个短期记忆；正确及时、全面地反映 货币资金的收、付、存情况
3、，做到帐款帐帐相符，保证货币资金的安全。 三、实习内容及过程三、实习内容及过程 出纳主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的 安全与完整；及时填制和审核许多原始凭证；出纳直接与货币打交道，除了要有过硬的出 纳业务知识以外，还一定具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。 在为期一个月的实习中，我对出纳工作实务有了一个全面的了解。之前，我以为出纳 只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索 和工作后，我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。出纳工作是财会工作的一个重要 2 组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理
4、四个方面： 1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、 往来款项的收付， 也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理， 这些业务往来的现金、 票据和金融证券的收取和办理， 以及银行存款收付业务的办理， 都必须经过出纳人员之手。 2、反映职能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳要利用统一的货币计量单 位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币 资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系 统的经济信息。 3、监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算， 为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务， 特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。 4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保 管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决 策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所 在
