1、 目 录 摘要 1 关键字 1 正文 2 一、会计信息化方案概述 2 二、公共基础信息设置及重要参数设置 2 三、总体业务流程 6 四、内部控制设计10 五、主要功能实现过程10 六、存在问题及拟解决方 11 致谢 11 参考文献 12 第 1 页 石家庄市洁净洗衣机专卖店会计信息化组织设计 摘 要 随着电子信息技术的普及，实行会计电算化管理的企业越来越多，尤其是大型企业。 建立以计算机为工具的会计信息系统，有效的提高了会计工作的效率、质量。它也将促进 企事业的改革，提高管理水平，为企、事业的管理现代化奠定基础。 本设计以石家庄市洁净洗衣机专卖店为主体， 介绍了采用售价金额核算的零售企业在 日
2、常工作中如何运用会计电算化管理库存商品的进销存。 较为详细的介绍了公共基础信息 及重要参数设置、具体的业务流程和业务处理方法、如何加强内部控制、主要功能实现过 程、存在的问题及解决办法。 关 键 字： 商贸企业；会计信息化；内部控制 第 2 页 石家庄市洁净洗衣机专卖店成立于 2011 年 1 月， 是一家专营名牌洗衣机的零售企业。 但由于资金等其他原因限制，目前只专营海尔一个品牌。属于一般纳税人。商品流通采用 售价金额核算法。 本专卖店财务处设有会计主管一名，会计两名，出纳一名。 一、会计信息化方案概述 专卖店为方便会计核算，从专卖店开业起，就实行会计电算化。根据专卖店的实际情 况，只购买了
3、用友 T3 的总账管理系统。 二、公共基础信息设置及重要参数设置 （一）增加操作员及其操作权限 表 1 操作员及其操作权限 编号 姓名 口令 职责 101 王艳 001 账套主管。负责系统日常运行管理，具有全部权限 102 耿丽 002 会计。审核凭证 103 苏云 003 出纳。对收付凭证进行出纳签字，管理现金日记账、 银行日记账以及银行对账单 104 李英 004 记账 （二）账套参数设置 1.建账设置 在建账向导引导下完成建账过程： 账套信息包括：账套号300；账套名称洁净洗衣机专卖店；启用会计期 2011 年 1 月。 单位信息包括：单位名称洁净洗衣机专卖店；单位简称洁净洗衣机；单位地
4、 址石家庄市新华区新华路 19 号。 核算类型包括：企业类型为商业；记账本位币为人民币；行业性质为商品流通；账套 主管为王艳。 基础信息包括：需要对存货分类，其他均无。 业务流程采用标准流程。 第 3 页 数据精度采用系统默认设置。 2.启用系统 由账套主管启用 300 账套总账管理系统，启用日期为 2011 年 1 月 1 日。 3.基础设置 （1）部门档案 表 2 部门档案 部门编码 部门名称 1 企管部 2 财务部 3 采购部 4 销售部 （2）人员档案 表 3 人员档案 职员编号 职员名称 所属部门 101 张涛 企管部 201 王艳 财务部 202 耿丽 财务部 203 苏云 财务部
5、 301 杨帅 采购部 401 黄海波 销售部 （3）存货分类设置及存货档案 因本店目前只专营海尔牌洗衣机，所以存货分类只设置 01 海尔。 表 4 存货档案 存货编码 存货名称 计量单位 所属分类 税率 存货属性 0101 滚筒洗衣机 台 01 17% 外购、销售 0102 全自动洗衣机 台 01 17% 外购、销售 0103 双缸洗衣机 台 01 17% 外购、销售 第 4 页 （4）财务设置 本专卖店常用会计科目及明细 表 5 常用明细会计科目（部分） 科目编号及名称 辅助核算 账页格式 币别计量单位 方向 库存现金（101） 日记账 金额式 元 借 银行存款（102） 银行账、日记账 金额式 借 工行（10201） 银行账、日记账 金额式 借 库存商品（135） 数量金额 借 滚筒洗衣机（13501） 数量核算-台 数量金额 借 全自动洗衣机（13502） 数量核算-台 数量金额 借 双缸洗衣机（13503） 数量核算-台 数量金额 借 商品进销差价（143） 金额式 借 短期借款(201) 金额式 贷 工行（20101） 金额式 贷 商品销售收入（501） 金额式 贷 商品销售
