1、 工程项目投融资课程设计报告工程项目投融资课程设计报告 某项目开发投资某项目开发投资 分析设计分析设计 目录目录 第一章第一章 总论总论 . 3 1. 1 项目概况. 4 1. 2 项目可行性研究的依据 1 1. 3 主要技术经济指标. 1 1. 4 本报告主要结论 2 第二章第二章 项目投资与销售收入测算项目投资与销售收入测算 . 4 2. 1 项目投资估算 4 2. 2 分享成本估算. 5 2. 3 项目的销售预测 5 第三章第三章 项目的财务分析项目的财务分析 7 3.1 项目资金投入与筹措计划。 7 3.2 项目现金流量分析 8 3.3 项目利润分析 . 9 3.4 项目的财务分析 错
2、误错误!未定义书签。未定义书签。 第四章第四章 项目的不确定性分析项目的不确定性分析 10 4.1 盈亏平衡分析 . 10 4.2 敏感性分析 . 10 附表. 13 附表一：投资与总成本费用估算表 13 附表二：销售收入分期按比例估算表. 14 附表三：销售税金及附加估算表 14 附表四：土地增值税估算表. 15 附表五：投资计划与资金筹措表 15 附表六：借款还本付息表 16 附表七：全部投资现金流量表 . 16 附表八：自有资金现金流量表 . 17 附表九：损益表 17 附表十：项目资金来源于运用表 18 附表十一：项目财务分析指标汇总 错误错误!未定义书签。未定义书签。 附表十二：盈亏
3、平衡分析 18 附表十三：敏感性分析 19 3 第一章第一章 总论总论 1.1 项目概况项目概况 项目地址： 项目业主： 法人代表： 经营范围：房地产开发，物业管理 目名称:“STAR XIONG” 项 项目规模及内容：某房地产项目为 18 层高层住宅小区，总占地面积 37296 平方米，总建筑 面积 189499 平方米， 其中高层住宅建筑面积 154637 平方米， 小区商业配套面积 17128 平方 米，地下车库建筑面积 17680 平米，车位 900 个。 项目投资及资金结构：本项目开发商自有资金 15000 万元，全部在期初投入，其余投资资金 来源于银行贷款（贷款利息按年利 7.05
4、%计算，按月计息，到期一次性还本付息）和销售回 收资金。 建设费用估算：土地费用：土地成交价为 8051.46 万元，前期工程费 845.90 万元，基础设 施建设费 1344.68 万元，建筑安装工程费 1500.77 元/平米，建设单位管理费按建安工程费 的 2%估算，公共配套设施建设费 570 万元，开发期间其他税费：城市建设配套费按 290 元/ 平米征收，人防异地建设费取 45 元/平米，建筑工程质量安全监督取建安工程费的 0.8%， 其他税费按取建安工程费的 0.1%，不可预见费按前述费用的 5%估算。 本项目建设工期 2 年，2013 年 5 月至 2015 年 4 月，土地费用
5、在期初一次性投入，其他 建设费用建设期间均匀投入。 在销售期 2 年， 2014 年 5 月至 2016 年 4 月。 住宅售价 7000.377 元/平米，车库售价 8 万/个，销售期为 2 年：前 1 年销售 50%；后 1 年销售 50%。商业物业 售价 16500.377 元/平米，销售期为 2 年，前 1 年销售 40%， 后 1 年销售 60%，销售费用按销 售收入的 4.5%计列。 试编制项目投资估算表、资金来源与运用表、销售收入及销售税金估算表、全部投资 现金流量表和自有资金现金流量表、损益表、还款付息表等财务基本报表、并进行项目敏感 性分析（针对项目建安造价和销售价格+10%
6、变化） 。 1.2 主要技术经济指标（表主要技术经济指标（表 1-1） 主要的技术经济指标主要的技术经济指标 1 1- -1 1 指标名称 数值 指标名称 数值 用地面积 37296 m 2 总建筑面积 198499 m 2 4 容积率 4.6 其中:住宅 154637 m 2 建筑密度 35% 商业配套 17182 m 2 车位 900 个 总户数 1300 户 1.3 本报告主要结论本报告主要结论 本项目总投资55407.94万元， 开发建设总投资39820.08万元， 总成本费用为 55407.94 万元，全部资金财务内部收益率税前和税后分别为 32.16%和 23.52%，税前、税后投资利润 率分别为 35.68%和 16.24%。税前、税后资本金内部收益率分别为 158.75%和 132.63%，其经 济效益非常好。 从项目的财务分析来看， 项目税前， 税后全部投资净现值与税后资本金投资净现值均 大于零，内部收益率均大于基准收益率和贷款利率，且每年累计盈余资金大于零，故从盈利 能力和偿债能力分析来看，该项目都是可行的。 第二章第二章 项目投资与销售收入测算
